Calculadora de ingresos e impuesto de ocupación para anfitriones de Airbnb

Introduce tus ingresos anuales por reservas, tus gastos y tus tasas de impuesto para estimar tu flujo de caja neto después de comisiones de Airbnb, gastos e impuestos, además del impuesto de ocupación que podrías deber. Cada comisión y tasa es un valor que tú introduces — nada está fijado a un año o ubicación concretos.

Ingresos brutos anuales por reservas, incluyendo tarifas de limpieza ($)

El importe total que pagaron los huéspedes (tarifa por noche + tarifas de limpieza), antes de descontar la comisión de Airbnb. No incluyas el impuesto de ocupación que Airbnb cobra en tu nombre al finalizar la reserva.

Tasa de comisión de servicio de anfitrión de Airbnb (%)

Por defecto es el 3 %, la comisión típica solo para el anfitrión (Host-only). Si tienes una estructura de comisión compartida u otro acuerdo, consulta tu tasa real en tu cuenta de Airbnb y ajústala.

Tasa del impuesto de ocupación / alojamiento (%)

Las tasas varían mucho según la ciudad, el condado y el estado — consulta el sitio web de la autoridad tributaria local o estatal para conocer la tasa exacta.

Gastos operativos anuales, total ($, opcional)

Tasa del impuesto de autónomo (%, se aplica solo si marcas la casilla anterior)

Por defecto es el 15,3 % combinado (12,4 % Seguridad Social + 2,9 % Medicare). La mayoría de los ingresos por alquiler a corto plazo se declaran en el Schedule E como ingresos pasivos por alquiler y no están sujetos al impuesto de autónomo.

Tasa de impuesto sobre la renta estimada (federal + estatal combinada, %)

Tu tasa marginal o efectiva prevista. Los tramos impositivos se ajustan cada año, así que consulta las tablas actuales del IRS y de tu estado e introduce tu propia estimación.

Airbnb cobra y remite automáticamente este impuesto de ocupación en la zona de mi alojamiento

Ofrezco servicios sustanciales similares a los de un hotel (limpieza diaria, desayuno, etc.), por lo que este ingreso está sujeto al impuesto de autónomo

Introduce los datos anteriores para calcular el resultado.

Resultado del cálculo

Flujo de caja neto estimado después de impuestos

Desglose de ingresos y gastos

Ingresos brutos por reservas

Comisión de servicio de Airbnb

Pago de Airbnb (tras la comisión)

Gastos operativos anuales

Ingreso neto imponible

Desglose del impuesto estimado

Impuesto de autónomo

Impuesto sobre la renta estimado

Impuesto total estimado

Guía del impuesto de ocupación

Impuesto de ocupación estimado a cobrar o remitir

Esta es una estimación simplificada con fines de planificación, no asesoramiento fiscal ni legal. No tiene en cuenta la depreciación, otros ingresos que puedas tener, la deducción estándar o detallada, los créditos fiscales, la deducción Qualified Business Income, tasas turísticas o medioambientales adicionales, ni cómo debería clasificarse tu alquiler (Schedule C frente a Schedule E) según los servicios que ofrezcas. Consulta a un profesional fiscal para tu declaración real.

Qué son los ingresos de anfitrión de Airbnb y el impuesto de ocupación

Ser anfitrión en Airbnb en EE. UU. implica dos capas financieras separadas más allá de los ingresos brutos por reservas: la tarifa de servicio de anfitrión de Airbnb (normalmente alrededor del 3%) que se descuenta antes de que te paguen, y el impuesto de ocupación/alojamiento (un impuesto local que varía según la jurisdicción, a veces recaudado y remitido por Airbnb en tu nombre, a veces requiriendo que el anfitrión lo gestione directamente). Esta herramienta estima tu flujo de caja neto tras comisiones, gastos e impuestos, teniendo en cuenta si Airbnb gestiona la recaudación del impuesto de ocupación para tu anuncio concreto.

Cómo funciona el cálculo

La tarifa de servicio de anfitrión de Airbnb se resta de los ingresos brutos por reservas para obtener tu pago liquidado. A partir de ahí, si aplica el impuesto de autoempleo, se calcula sobre el 92,35% de tu ingreso neto (ingresos menos gastos deducibles) a la tasa que introduzcas, más el impuesto sobre la renta estimado a tu tasa combinada federal+estatal, ambos restados para llegar al flujo de caja neto después de impuestos. Por separado, si indicas que Airbnb no gestiona la recaudación del impuesto de ocupación para ti, la calculadora muestra el importe estimado del impuesto de ocupación que tendrías que recaudar y remitir tú mismo, distinto de tu cálculo del impuesto sobre la renta.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la diferencia entre el impuesto de ocupación y el impuesto sobre la renta?: El impuesto de ocupación (también llamado impuesto de alojamiento u hotelero) es un impuesto sobre la estancia del huésped que el anfitrión recauda y transfiere al gobierno local, similar a un impuesto sobre las ventas — no es el ingreso del anfitrión. El impuesto sobre la renta y el impuesto de autoempleo, en cambio, son impuestos sobre el beneficio real del anfitrión del negocio de hospedaje, calculados completamente por separado del impuesto de ocupación.
¿Por qué importa si Airbnb recauda el impuesto de ocupación automáticamente?: En muchas jurisdicciones Airbnb tiene acuerdos para recaudar y remitir automáticamente el impuesto de ocupación en nombre del anfitrión, lo que significa que el anfitrión no necesita gestionarlo por separado — pero en jurisdicciones sin tal acuerdo, el anfitrión es personalmente responsable de recaudar el importe correcto de los huéspedes y declararlo/remitirlo él mismo a la autoridad fiscal local, una carga administrativa materialmente distinta que esta calculadora señala.
¿Se debe siempre el impuesto de autoempleo sobre los ingresos de hospedaje de Airbnb?: Generalmente depende de los hechos específicos de tu actividad de hospedaje (nivel de servicios prestados, frecuencia de alquiler y otros factores que considera el IRS), que pueden determinar si el ingreso se trata como ingreso de alquiler (no sujeto a impuesto de autoempleo) o ingreso empresarial (que sí lo está) — esta calculadora te permite activar si aplica, ya que la clasificación correcta depende de tu situación específica, que un profesional fiscal puede ayudar a determinar.